Come posso risparmiare sulle tasse?
09 marzo 2025 | Commenti |
Adrien Jacquérioz
Secondo uno studio dell'UFS, gli svizzeri spendono in media più del 12% del loro reddito annuo lordo in tasse. La quota di bilancio destinata alle imposte è un vero e proprio onere per le famiglie, ma esistono alcuni piccoli trucchi che possono aiutarvi a risparmiare tasse. Dopo tutto, ogni franco conta!
In questo articolo vi forniremo alcuni elementi da tenere a mente per ridurre il vostro carico fiscale, sia al momento della compilazione della dichiarazione dei redditi che nel corso dell'anno per quanto riguarda i piani di previdenza.
1. Dichiarare le spese professionali e di formazione
La prima cosa da fare quando si compila la dichiarazione dei redditi è inserire le spese professionali. Le spese di trasporto (con un veicolo privato o con i mezzi pubblici) possono essere dedotte fino a un massimo di CHF 3'300.-, che può variare da cantone a cantone.
Se le spese professionali superano la detrazione forfettaria, è possibile optare per una detrazione effettiva fino a CHF 2'000.- franchi all'anno per l'imposta federale diretta e in alcuni cantoni. Spese superiori possono essere detratte dietro presentazione di documenti giustificativi.
È inoltre possibile detrarre le spese per i corsi, i libri di testo e le spese di trasporto sostenute per la formazione o il perfezionamento professionale. Queste spese sono deducibili fino a un massimo di CHF 12'700.- all'anno a livello federale. Altrimenti, sono i Cantoni a stabilire i limiti delle spese di perfezionamento professionale detraibili.
2. Detrarre le spese immobiliari
Se siete proprietari di un bene, potete detrarre il mutuo dal vostro patrimonio imponibile e gli interessi sul mutuo dal vostro reddito imponibile.
Per quanto riguarda le spese di manutenzione del bene, potete scegliere tra le spese effettive e la detrazione forfettaria. Detraete le spese effettive se superano la detrazione forfettaria e risparmiate ancora di più sulla vostra dichiarazione dei redditi.
Anche i lavori di ristrutturazione dei beni immobiliari, che devono essere pianificati per superare la detrazione forfettaria, possono essere detratti dal reddito imponibile, con un interessante risparmio fiscale. Si tratta di lavori di isolamento, sostituzione di finestre, installazione di pannelli solari e altre ristrutturazioni energetiche.
3. Dichiarare le donazioni
Quando compilate la dichiarazione dei redditi, non dimenticate di includere eventuali donazioni ad associazioni, ONG o enti di utilità pubblica. Le donazioni di almeno CHF 100.- sono detraibili dalle imposte, fino a un massimo del 20% del reddito netto imponibile.
4. Considerare i costi di custodia dei figli
Non dimenticate di dichiarare le spese per la custodia (asilo nido, tata o doposcuola) dei vostri figli fino a 14 anni. A livello federale, la detrazione massima è generalmente di CHF 10'100.- per figlio all'anno, mentre a livello cantonale ci sono differenze tra i vari cantoni. A Ginevra è di CHF 12’000 franchi, nel cantone di Vaud è di CHF 15’000.- e in alcuni cantoni può arrivare a CHF 25'000.- per figlio all'anno.
5. Effettuare riscatti nel 2° pilastro
Ogni anno potete colmare eventuali lacune nella vostra previdenza professionale versando contributi volontari nel 2° pilastro. In questo modo, compensate finanziariamente gli anni in cui non avete versato tutti i contributi e migliorate la vostra situazione finanziaria al momento del pensionamento. L'importo dei riscatti nel 2° pilastro versato annualmente è detraibile dalle imposte, quindi ricordatevelo!
Prima di effettuare i riscatti mel 2° pilastro, si consiglia di rivolgersi a un professionista collegato alla propria cassa pensione per sapere quanto si è autorizzati a riscattare e quali disposizioni e condizioni devono essere soddisfatte per effettuare questi versamenti volontari.
6. Versare contributi in un pilastro 3a
Oltre a effettuare riscatti nel 2° pilastro, potete risparmiare sulle imposte investendo in un pilastro 3a. Questa soluzione di previdenza vincolata consente di risparmiare ogni anno il capitale e di detrarre l'importo versato dal reddito imponibile.
Per il 2025, l'importo massimo è di CHF 7'258.- per i dipendenti di che contribuiscono alla LPP e il 20% del reddito, fino a un massimo di CHF 36'288.-, per i lavoratori autonomi (non affiliati a una cassa pensione).
A partire dal 2026, sarà inoltre possibile riscattare le lacune contributive del 3° pilastro. Come per i riscatti del 2° pilastro, l'importo di questi pagamenti retroattivi sarà detraibile dalle imposte, consentendo così un ulteriore risparmio fiscale.
7. Frazionare i prelievi del 2° e 3° pilastro
Se scaglionate i prelievi previdenziali su più anni invece di ritirare il capitale tutto in una volta, eviterete di dover pagare livelli di tasse considerevoli. Sia per il 2° che per il 3° pilastro, distribuite i prelievi negli anni e, se possibile, non ritirate il capitale tutto in una volta. I prelievi di capitale sono tassati con un'aliquota progressiva.
8. Rispettare le scadenze
Risparmiare sulle tasse è una cosa, ma non doverne pagare altre è un'altra. Assicuratevi di rispettare il termine ultimo per la presentazione della dichiarazione dei redditi, in modo da non dover pagare tasse di sollecito.
Inoltre, in molti cantoni, il pagamento degli acconti prima della scadenza dà diritto a interessi agevolati. Se, invece, non pagate gli acconti in tempo, al momento del pagamento delle imposte subirete interessi negativi.
- Chi deve pagare le tasse?
Chiunque vive e lavora in Svizzera è considerato un contribuente e deve pagare un'imposta annuale in base al proprio reddito e al proprio patrimonio.
Le coppie sposate e i partner in unione domestica registrata sono tassati insieme. I minori sono tassati insieme ai genitori fino al compimento del 18° anno di età. Sono tassate anche le persone che vivono e lavorano all'estero, ma che possiedono una proprietà o un'attività in Svizzera.
- Fino a quando si pagano le tasse?
Tutti i contribuenti devono pagare le imposte fino al decesso o alla partenza dalla Svizzera. Le persone che vivono all'estero, ma lavorano in Svizzera, sono tassate fino alla fine del loro contratto di lavoro in Svizzera. I beni immobili sono tassati fino alla loro vendita.
- Dove si pagano le tasse?
In Svizzera esistono tre livelli di tassazione: federale, cantonale e comunale. Le imposte devono essere pagate nel comune e nel cantone in cui il contribuente era residente al 31 dicembre dell'anno fiscale. Gli immobili sono tassati nel comune in cui sono situati.
